De meeste Nederlanders realiseren zich niet dat ze waarschijnlijk een pensioentekort hebben. Erger nog: velen laten jaarlijks duizenden euro’s aan belastingvoordeel liggen, simpelweg omdat ze niet weten wat jaarruimte is en hoe ze deze kunnen benutten. Terwijl dit één van de meest fiscaal voordelige manieren is om vermogen op te bouwen voor je oude dag.
In dit artikel nemen we je stap voor stap mee door alles wat je moet weten over jaarruimte, reserveringsruimte en het opbouwen van extra pensioen via een lijfrenterekening. Van de basisprincipes tot praktische rekenvoorbeelden.
Het pensioentekort: een verborgen probleem
In ons land hebben we drie soorten uitkeringen voor je oude dag. Allereerst is dat de AOW. Iedereen krijgt AOW, ongeacht je inkomen. Alleen als je 50 jaar in Nederland hebt gewoond, krijg je een volledige AOW-uitkering. Het maakt niet uit of je in die periode gewerkt hebt of niet. Voor elk jaar dat je in het buitenland hebt gewoond, wordt je uitkering 2 procent gekort. De AOW is geen persoonlijk pensioenpotje. De werkenden van nu betalen premie voor de gepensioneerden van nu.
Daarnaast kunnen werknemers via het pensioenfonds een pensioen opbouwen. Dat pensioen is wel een persoonlijke spaarpot, zeker als alle pensioenfondsen over zijn gestapt naar het nieuwe pensioenstelsel.
Maar ook als je via je werkgever pensioen opbouwt, is de kans groot dat dit onvoldoende is om je huidige levensstandaard te handhaven na je pensionering. De combinatie van AOW en werkgeverspensioen resulteert vaak in een inkomen dat substantieel lager ligt dan je laatste salaris. Dit pensioengat kan oplopen tot 30 procent of meer van je huidige inkomen.
De derde methode om inkomen voor je oude dag op te bouwen bestaat uit een lijfrente. Ook dat is een persoonlijke pensioenpot. En het aardige is dat de Belastingdienst een handje helpt bij het opbouwen, omdat je de gestorte premies van je belastingaangifte mag aftrekken. Je hebt echter alleen recht op een belastingaftrek als je voldoende jaarruimte hebt.
Wat is jaarruimte precies?
Jaarruimte is het maximale bedrag dat je per jaar fiscaal voordelig mag toevoegen aan je pensioen bovenop wat je al via AOW en eventueel je werkgever opbouwt. Het is de ruimte die de Belastingdienst je geeft om je pensioentekort aan te vullen met belastingvoordeel.
De hoogte van je jaarruimte wordt bepaald door twee hoofdfactoren:
- Je bruto inkomen van het voorgaande jaar
- De pensioenopbouw die je dat jaar al hebt gerealiseerd
Het principe is simpel: hoe meer je verdient en hoe minder pensioen je opbouwt, hoe groter je jaarruimte. Voor een inkomen van €50.000 met minimale pensioenopbouw kan je jaarruimte bijvoorbeeld €9.000 à €10.000 bedragen.
Het driedubbele voordeel van jaarruimte benutten
Wanneer je je jaarruimte benut door te storten op een lijfrenterekening, geniet je van drie belangrijke financiële voordelen:
1. Direct belastingvoordeel
Het bedrag dat je stort mag je volledig aftrekken van je inkomen in box 1. Dit betekent dat je direct belastingteruggave krijgt over dit bedrag tegen je marginale tarief. Bij een inkomen tussen de €38.000 en €76.000 per jaar betaal je 36,97% inkomstenbelasting. Stort je €10.000 op je lijfrenterekening? Dan krijg je bijna €3.700 terug van de Belastingdienst.
Voor hogere inkomens (boven €76.000) ligt het belastingtarief nog hoger op 49,5%, waardoor het voordeel nog groter wordt. Van elke €10.000 die je stort, krijg je dan bijna €5.000 terug.
2. Vrijstelling vermogensrendementsheffing
Het geld op je lijfrenterekening valt buiten box 3. Dit betekent dat je hierover geen vermogensrendementsheffing hoeft te betalen, zelfs niet als je vermogen ver boven het vrijgestelde bedrag van €57.684 (€115.368 voor fiscale partners) uitkomt. Deze vrijstellingen gelden voor 2025 en worden jaarlijks aangepast.
Dit voordeel wordt vaak onderschat. Stel dat je in Box 3 €107.684 (€50.000 boven de vrijstelling) op een spaarrekening hebt staan, dan betaal je: €50.000 * 1.44% * 36% = €259. Hetzelfde bedrag op een lijfrenterekening kost je niets aan belasting, terwijl het wel rendement blijft maken.
Let op: deze berekening heeft betrekking op 2025. In 2026 veranderen de regels voor de vrijstelling en belasting in Box 3. Waarschijnlijk gaan we meer belasting betalen.
3. Rendement op rendement effect
De belastingteruggave die je ontvangt kun je opnieuw investeren. Stort je €10.000 en krijg je €3.700 terug, dan kun je dit bedrag op een spaar- of beleggingsrekening zetten. Dit geld gaat ook renderen, waardoor je profiteert van het zogenaamde rendement op rendement effect. Over een periode van 20-30 jaar kan dit effect leiden tot tienduizenden euro’s aan extra vermogen.
Jaarruimte berekenen: de formule uitgelegd
De berekening van je jaarruimte voor 2025 is gebaseerd op je situatie in 2024. De basisformule luidt:Jaarruimte = 30% * premiegrondslag – (6,27 * factor A).
De AOW-franchise
De AOW-franchise is het inkomensdeel waarover je al AOW opbouwt. Voor 2025 bedraagt dit €18.475. Over dit bedrag hoef je geen aanvullend pensioen op te bouwen, omdat je hier al AOW-rechten over verkrijgt.
Het opbouwpercentage
Voor de meeste mensen geldt een opbouwpercentage van 30%. Dit betekent dat je 30% van je inkomen boven de franchise mag gebruiken als jaarruimte, mits je geen of weinig pensioen opbouwt via je werkgever.
Aftrek voor bestaande pensioenopbouw (Factor A)
Bouw je wel pensioen op via je werkgever, dan wordt dit in mindering gebracht op je jaarruimte. De pensioenaangroei die je in een jaar hebt opgebouwd (de zogenaamde Factor A) vind je terug op je Uniform Pensioenoverzicht (UPO). Je vindt dat Uniform Pensioenoverzicht door in te loggen op de pensioenwebsite Mijnpensioenoverzicht.nl. Deze Factor A wordt met een vaste factor vermenigvuldigd en vervolgens afgetrokken van je berekende jaarruimte.
Praktijkvoorbeeld: jaarruimte berekenen
Situatie 1: Werknemer met werkgeverspensioen
- Bruto inkomen 2024: €50.000
- AOW-franchise 2025: €18.475
- Opbouwpercentage: 30%
- Pensioenaangroei (Factor A): €1.200
Berekening:
- Pensioengevend inkomen: €50.000 – €18.475 = €31.525
- Basisjaarruimte: €31.525 × 30% = €9.458
- Aftrek voor opgebouwde pensioen: €1.200 × 6,27 = €7524
- Jaarruimte 2025: €9.458 – €7524 = €1934
In dit voorbeeld is er €1.934 jaarruimte.
Situatie 2: ZZP’er zonder pensioenopbouw
- Bruto winst 2024: €60.000
- Bijtelling auto: €5.000
- AOW-franchise 2025: €18.475
- Opbouwpercentage: 30%
- Pensioenaangroei (Factor A): €0
Berekening:
- Pensioengevend inkomen: €65.000 – €18.475 = €46.525
- Jaarruimte 2025: €46.525 × 30% = €13.958
Deze ZZP’er kan dus bijna €14.000 fiscaal voordelig storten op een lijfrenterekening.
Situatie 3: Parttimer met beperkte pensioenopbouw
- Bruto inkomen 2024: €35.000
- AOW-franchise 2025: €18.475
- Opbouwpercentage: 30%
- Pensioenaangroei (Factor A): €400
Berekening:
- Pensioengevend inkomen: €35.000 – €18.475 = €16.525
- Basisjaarruimte: €16.525 × 30% = €4.958
- Aftrek voor opgebouwde pensioen: €400 × 6,27 = €2508
- Jaarruimte 2025: €4.958 – €2508 = €2450
Online tools: laat de computer het werk doen
De berekening van je exacte jaarruimte kan complex zijn, vooral als je meerdere inkomstenbronnen hebt of van baan bent gewisseld. Gelukkig hoef je dit niet handmatig uit te rekenen. Er zijn verschillende betrouwbare online tools beschikbaar:
- Hulpmiddel Belastingdienst: De officiële rekentool van de Belastingdienst geeft een betrouwbare berekening op basis van je belastinggegevens
- Brand New Day jaarruimteberekening: Een gebruiksvriendelijke tool die stap voor stap je situatie doorneemt
- MijnPensioenOverzicht.nl: Via DigiD kun je hier al je pensioenen inzien en een eerste indicatie krijgen van je pensioensituatie. Let op: pensioenen die je zelf spaart via bijvoorbeeld een lijfrenterekening staan niet in het overzicht op MijnPensioenoverzicht.nl
Reserveringsruimte: jaarruimte met terugwerkende kracht
Een van de best bewaarde geheimen in pensioenland is de reserveringsruimte. Dit is het totaal van alle jaarruimtes van de afgelopen 10 jaar die je in het verleden niet hebt benut. En hier zit vaak een flink bedrag, vooral voor mensen die jaren als ZZP’er of in deeltijd hebben gewerkt zonder adequaat pensioen op te bouwen.
Lees ook: Dit zijn 6 manieren om een pensioen op te bouwen als ZZP’er
Hoe lang blijft reserveringsruimte geldig?
Onbenutte jaarruimte blijft tien jaar geldig, voorheen was dit zeven jaar. Dit betekent dat je in 2025 terug kunt kijken naar je onbenutte jaarruimtes van 2015 tot en met 2024. Elk jaar vervalt de oudste jaarruimte. De jaarruimte van 2015 die je in 2025 nog niet hebt benut, verdwijnt definitief per 1 januari 2026.
Het maximumbedrag per jaar
Hoewel je in principe alle reserveringsruimte van de afgelopen tien jaar mag benutten, geldt er wel een belangrijk maximum: je mag per kalenderjaar maximaal €42.108 aan reserveringsruimte gebruiken. Dit maximum geldt los van je actuele jaarruimte.
Belangrijk: Heb je zowel jaarruimte als reserveringsruimte? Gebruik dan altijd eerst je reserveringsruimte, te beginnen met de oudste jaarruimte. Zo voorkom je dat oude jaarruimte verloren gaat.
Praktijkvoorbeeld reserveringsruimte
Situatie: Een ZZP’er die vanaf 2015 een goed inkomen heeft gehad maar nooit pensioen heeft opgebouwd.
Stel dat deze persoon elk jaar een onbenutte jaarruimte had van gemiddeld €12.000. Over tien jaar is dat:
- Totale reserveringsruimte: 10 × €12.000 = €120.000
Deze persoon zou in 2025 het volgende kunnen doen:
- 2025: €42.108 reserveringsruimte benutten (maximum) + €12.000 jaarruimte 2025 = €54.108
- 2026: Nog eens €42.108 reserveringsruimte benutten + €12.000 jaarruimte 2026 = €54.108
- 2027: De resterende €35.784 reserveringsruimte + €12.000 jaarruimte 2027 = €47.784
Totaal over drie jaar: €156.000 fiscaal voordelig gestort.
Bij een belastingtarief van 49,5% levert dit een belastingteruggave op van maar liefst €77.220. Een bedrag dat deze persoon kan investeren voor extra rendement.
Lijfrenterekening: de praktische uitvoering
Om je jaarruimte te kunnen benutten, heb je een erkende lijfrenterekening nodig. Dit is een geblokkeerde rekening specifiek bedoeld voor pensioenopbouw. Er zijn verschillende vormen:
Soorten lijfrenteproducten
1. Lijfrenteverzekering Bij een lijfrenteverzekering sluit je een verzekering af waarbij je periodiek of ineens premie betaalt. De verzekeraar garandeert een minimale uitkering op je pensioenleeftijd. Het voordeel is zekerheid, het nadeel is vaak een lager rendement dan bij beleggen.
2. Lijfrenterekening (sparen) Een bankspaarrekening waarop je geld stort dat blijft sparen tegen een vaste of variabele rente. Het spaargeld is gegarandeerd en er is geen beleggingsrisico. Geschikt voor mensen die zekerheid belangrijker vinden dan rendement. Bekijk onder meer bij Brand New Day wat een pensioenrekening sparen inhoudt.
3. Lijfrentebeleggingsrecht Hier wordt je inleg belegd in bijvoorbeeld aandelen, obligaties of beleggingsfondsen. Dit biedt de mogelijkheid tot hoger rendement, maar brengt ook risico met zich mee. De waarde kan fluctueren en er zijn geen garanties. Geschikt voor mensen met een langere beleggingshorizon (10+ jaar tot pensioen). Lees meer over beleggen voor je pensioen bij Brand New Day.
Belangrijke voorwaarden
Voor alle lijfrenteproducten gelden strikte voorwaarden:
- Vastlegging: Het geld staat vast tot je pensioenleeftijd (minimaal de AOW-leeftijd)
- Uitkering: Je kunt het geld niet in één keer opnemen, maar moet het laten uitkeren in minimaal vijf jaar
- Fiscale aangifte: Je moet de premies/stortingen aangeven in je belastingaangifte om het belastingvoordeel te krijgen
- Belasting bij uitkering: Over de uitkeringen betaal je later inkomstenbelasting in box 1
Afkopen bij financiële problemen?
Niet iedereen vind het even prettig idee dat zijn of haar geld voor langere tijd vast staat. Mocht je toch voor je pensioendatum in financiële problemen komen, dan kun je het geld van je lijfrenterekening wel opnemen, maar daar zitten wel flinke fiscale consequenties aan vast. Je mag namelijk direct het hoogste belastingtarief betalen en de Belastingdienst legt je een revisierente op. Dat is een fiscale boete van de Belastingdienst die kan oplopen tot 20 procent. Kijk voor meer informatie over revisierente op de website van de Belastingdienst.
Het belastingvoordeel in de praktijk
Laten we het totale fiscale voordeel berekenen voor aan de hand van een concreet
voorbeeld:
Situatie: Een 40-jarige ZZP’er stort gedurende 20 jaar jaarlijks €10.000 op een
lijfrentebeleggingsrecht.
Fase 1: Opbouw (leeftijd 40-60)
- Jaarlijkse storting: €10.000
- Belastingtarief: 49,5% (hoog inkomen)
- Jaarlijkse belastingteruggave: €4.950
- Totale storting over 20 jaar: €200.000
- Totale belastingteruggave: €99.000
Veronderstel een gemiddeld jaarlijks rendement van 6% op de lijfrenterekening: - Eindwaarde lijfrenterekening: ongeveer €390.000
De belastingteruggave wordt jaarlijks geïnvesteerd op een beleggingsrekening (ook 6%
rendement): - Eindwaarde geïnvesteerde belastingteruggave: ongeveer €193.000
Fase 2: Uitkering (leeftijd 67-87) Bij pensionering laat je het kapitaal uit de lijfrenterekening
uitkeren over 20 jaar:
- Jaarlijkse uitkering: ongeveer €19.500 (€390.000 / 20 jaar)
- Belastingtarief bij gemiddeld pensioeninkomen: ongeveer 20%
- Netto jaarlijkse uitkering: ongeveer €15.600
Over 20 jaar ontvang je dus ongeveer €312.000 netto uit de lijfrenterekening, plus het vrij
beschikbare vermogen van €193.000.
Vergelijking zonder jaarruimte Stel dat deze persoon dezelfde €10.000 per jaar gewoon op
een beleggingsrekening had gezet:
- Eindwaarde na 20 jaar: €390.000
- Vermogensrendementsheffing over 20 jaar: ongeveer €58.000
- Netto eindwaarde: €332.000
Het verschil: €583.000 – €332.000 = €251.000 extra vermogen door slim gebruik van
jaarruimte.
Stap voor stap: zo benut je je jaarruimte
Stap 1: Bepaal je pensioentekort
Log in op MijnPensioenOverzicht.nl met je DigiD. Hier zie je in één oogopslag:
- Je verwachte AOW-uitkering
- Je opgebouwde werkgeverspensioen(en)
- Je totale verwachte pensioeninkomen
Vergelijk dit met je huidige inkomen. Een vuistregel: je hebt ongeveer 70-80% van je laatste salaris nodig om dezelfde levensstandaard te handhaven. Kom je daar niet uit? Dan heb je een pensioentekort.
Stap 2: Bereken je jaarruimte
Gebruik het Hulpmiddel Lijfrentepremie van de Belastingdienst of een andere betrouwbare online tool. Je hebt nodig:
- Je belastingaangifte van vorig jaar (of jaaropgave/winst)
- Je Uniform Pensioenoverzicht(en) van vorig jaar (voor Factor A)
- Eventueel: specificaties van pensioenopbouw bij meerdere werkgevers
Stap 3: Bereken je reserveringsruimte
Ook hiervoor kun je het hulpmiddel van de Belastingdienst gebruiken. Verzamel:
- Je belastingaangiften van de afgelopen 10 jaar
- Je pensioenoverzichten van de afgelopen 10 jaar
- Berekeningen van eerdere jaarruimtes (als je die hebt) Je moet ook weten of en zo ja hoeveel je in de afgelopen tien jaar in een lijfrenteproduct hebt gestort.
Let op: dit kan bewerkelijk zijn. Veel mensen schakelen hier een financieel adviseur voor in.
Stap 4: Kies een lijfrenteproduct
Je kunt bij verschillende aanbieders (online) lijfrenteverzekeringen afsluiten. Voor een leek zijn die producten misschien lastig te vergelijken, maar onafhankelijk adviesbureau Moneyview stelt elk jaar een lijstje met beste lijfrenteverzekeringen op. Die worden vergeleken op prijs en op polisvoorwaarden. Maar zo’n lijst ontslaat je niet van de verplichting om zelf wat huiswerk te doen. Vraag offertes en polisvoorwaarden op bij verschillende aanbieders van lijfrenteverzekeringen en pensioenproducten. Vergelijk verschillende aanbieders op:
- Kosten: Instapkosten, beheerkosten, transactiekosten
- Rendement: Historisch rendement en vooruitzichten
- Flexibiliteit: Kun je meer of minder storten, kun je de beleggingsmix aanpassen?
- Service: Is er persoonlijk advies beschikbaar, hoe bereikbaar is de klantenservice?
- Soliditeit: Wat is de rating van de verzekeraar/bank?
Wil je via een lijfrenteverzekering gaan beleggen? Hou dan dat bekende zinnetje in je achterhoofd: “Beleggen kent risico’s, je kunt een deel van je inleg verliezen.” En ook dat andere zinnetje mag je niet vergeten: “Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst.” Of kies je er toch voor om te gaan sparen op een lijfrenterekening?
Stap 5: Open een lijfrenterekening
Dit kan meestal volledig online:
- Identificeer jezelf (vaak via DigiD of iDIN)
- Vul je gegevens in
- Kies je beleggingsprofiel (bij een lijfrentebeleggingsrecht)
- Teken digitaal
Stap 6: Stort vóór 31 december
Om het belastingvoordeel te kunnen claimen in je aangifte over het lopende jaar, moet je het geld vóór 31 december gestort hebben. Hou hier rekening mee bij het overmaken van grote bedragen, want dit kan enkele dagen duren.
Let op: Stort niet meer dan je jaarruimte en reserveringsruimte samen! Het meerdere kun je niet aftrekken en ook niet in een later jaar inhalen.
Stap 7: Claim het voordeel in je belastingaangifte
In je belastingaangifte over het jaar waarin je hebt gestort:
- Vul het gestorte bedrag in bij “Premies voor lijfrente en andere aftrekposten”
- De Belastingdienst controleert automatisch of het bedrag binnen je jaarruimte valt
- Je ontvangt de belastingteruggave na beoordeling van je aangifte
Veelgemaakte fouten (en hoe je ze vermijdt)
Fout 1: Te veel storten
Stort je meer dan je jaarruimte en reserveringsruimte samen, dan kun je het meerdere niet aftrekken. Dit bedrag kun je ook niet meenemen naar een volgend jaar. Je hebt dan dus voor niets geld vastgezet tot je pensioen. Stort je per ongeluk teveel geld? Neem dan contact op met de Belastingdienst.
Oplossing: Bereken zorgvuldig je maximale aftrekruimte voordat je stort.
Fout 2: Reserveringsruimte verkeerd gebruiken
Sommige mensen gebruiken eerst hun nieuwste jaarruimte en laten de oudste reserveringsruimte liggen. Deze vervalt dan na 10 jaar.
Oplossing: Gebruik altijd eerst je oudste reserveringsruimte.
Fout 3: Te laat storten
Het geld moet uiterlijk 31 december op je lijfrenterekening staan om het in dat jaar te kunnen aftrekken.
Oplossing: Wacht niet tot de laatste week van december. Plan je storting ruim van tevoren.
Fout 4: Niet aangeven in de belastingaangifte
Zonder vermelding in je aangifte krijg je geen belastingteruggave, ook al heb je het geld gestort.
Oplossing: Bewaar bewijzen van je stortingen en let goed op bij het invullen van je aangifte.
Fout 5: Geen rekening houden met toekomstige pensioenopbouw
Sommige mensen berekenen hun jaarruimte alsof ze nooit pensioen opbouwen, terwijl ze net een baan hebben gevonden met pensioenregeling.
Oplossing: Kijk vooruit en houd rekening met veranderingen in je situatie.
Voor wie is jaarruimte extra interessant?
Hoewel in principe iedereen met een pensioentekort kan profiteren van jaarruimte, zijn er een aantal groepen waarvoor het extra aantrekkelijk is:
ZZP’ers en ondernemers
Zonder werkgeverspensioen bouwen ZZP’ers vaak helemaal geen pensioen op. De jaarruimte is maximaal €35.798 per 2025. Het belastingvoordeel kan oplopen tot 50% van de storting.
Parttimers
Ook parttimers bouwen vaak onvoldoende pensioen op. De combinatie van een lager inkomen en beperkte pensioenopbouw kan leiden tot aanzienlijke jaarruimte.
Mensen met een partner zonder inkomen
Blijft één partner thuis voor de kinderen of zorgt voor familie? Dan bouwt deze persoon geen pensioen op, terwijl er later wel twee mensen van moeten leven. Via de werkende partner kan er extra pensioen worden opgebouwd.
Mensen kort voor hun pensioen met reserveringsruimte
Vooral interessant zijn mensen van 50-65 jaar die jaren niet of weinig pensioen hebben opgebouwd. Zij kunnen profiteren van de maximale jaarruimte van 35.798 euro én de maximale reserveringsruimte van 42.108 euro. Daardoor kunnen ze soms wel € 77.906 of meer fiscaal voordelig storten, wat bij een hoog belastingtarief kan leiden tot €50.000 belastingteruggave.
Mensen met een hoog inkomen
Bij een marginaal tarief van 49,5% krijg je bijna de helft van je storting terug. Dit maakt het extra aantrekkelijk om maximaal te benutten wat fiscaal mogelijk is.
Lijfrente voor speciale situaties
Lijfrente voor een invalide kind
Een bijzondere vorm van lijfrente is de lijfrente voor een meerderjarig invalide (klein)kind. Hiervoor hoef je geen pensioentekort te hebben. De premies zijn volledig aftrekbaar als:
- De uitkeringen dienen om in het levensonderhoud van het kind te voorzien
- De uitkeringen proportioneel zijn aan de situatie van het kind
- De uitkeringen eindigen bij overlijden van het kind
Oudedagsreserve en stakingswinst
Ondernemers die stoppen met hun bedrijf kunnen de opgebouwde oudedagsreserve of stakingswinst gebruiken om een lijfrente aan te kopen. Hiervoor gelden aanvullende regels, maar dit kan een fiscaal zeer voordelige manier zijn om bij bedrijfsbeëindiging pensioen op te bouwen.
Beroepspensioenpremies
Ondernemers die verplicht deelnemen aan een beroeps- of bedrijfstakpensioenregeling betalen geen lijfrentepremies maar beroepspensioenpremies. Deze mogen ze aftrekken als zakelijke kosten, niet via de jaarruimte.
De toekomst: let op mogelijke regelwijzigingen
Het Nederlandse pensioenstelsel is voortdurend in beweging. De Wet toekomst pensioenen (Wtp) verandert veel aan de pensioenopbouw via werkgevers. Het is belangrijk om in de gaten te houden of er ook wijzigingen komen in de regels rond jaarruimte en lijfrentepremies.
Voorlopig blijven de huidige regels van kracht, maar het is verstandig om je jaarruimte te benutten zolang dit nog kan. Regelingen kunnen immers altijd wijzigen of zelfs verdwijnen.
Conclusie: laat geen geld liggen
Jaarruimte benutten is één van de meest fiscaal voordelige manieren om vermogen op te bouwen in Nederland. De combinatie van belastingteruggave, vrijstelling van vermogensbelasting en het rendement op rendement effect kan leiden tot tienduizenden euro’s aan extra vermogen.
Toch laten veel Nederlanders dit voordeel jaar na jaar liggen. De belangrijkste redenen: onbekendheid met de regeling, de veronderstelling dat het te ingewikkeld is, of het uitstellen van pensioenplanning in het algemeen.
Met de informatie in dit artikel en de beschikbare online tools is het echter relatief eenvoudig om je jaarruimte te berekenen en te benutten. De investering in tijd kan zich terugbetalen in de vorm van tienduizenden euro’s aan extra vermogen voor je oude dag.
Zeker als je nog reserveringsruimte hebt uit voorgaande jaren, kan het zeer de moeite waard zijn om hier actie op te ondernemen. Bedenk dat oude jaarruimte na tien jaar definitief vervalt. Wat je dit jaar niet benut uit 2015, ben je volgend jaar kwijt.
Aan de slag: je actieplan
- Check dit jaar nog je pensioensituatie op MijnPensioenOverzicht.nl
- Bereken je jaarruimte en reserveringsruimte met een betrouwbare online tool
- Onderzoek welk lijfrenteproduct bij je past
- Overweeg advies van een onafhankelijk financieel adviseur bij grote bedragen
- Stort uiterlijk 31 december als je dit jaar nog voordeel wilt claimen
- Vergeet niet om de storting te vermelden in je belastingaangifte
De tijd die je nu investeert in het begrijpen en benutten van je jaarruimte, kan resulteren in een aanzienlijk comfortabeler pensioen later. En dat is een investering die zichzelf dubbel en dwars terugbetaalt.